Būsto Paskolos Palūkanų Kompensacija: Kas Tai Ir Kaip Ja Pasinaudoti?

Būsto paskola yra svarbus finansinis įsipareigojimas, todėl svarbu žinoti visas galimybes, kurios gali padėti sumažinti išlaidas. Lietuvoje veikia būsto paskolų palūkanų kompensavimo programa, kurią įgyvendina Lietuvos valstybės investicijų agentūra (VIPA). Ši programa suteikia galimybę gauti tam tikrą palūkanų dalį atgal, grąžinant paskolas už gyvenamąjį būstą.

Kas gali kreiptis dėl palūkanų kompensacijos?

Paskolos gavėjas, kuris yra smulkiojo ir vidutinio verslo (SVV) subjektas, t. y., smulkiojo ir vidutinio verslo subjektas - labai maža, maža ar vidutinė įmonė arba verslininkas - fizinis asmuo, kuris verčiasi ekonomine veikla. Verslininkas statusą gali deklaruoti nuo verslo liudijimo įsigijimo dienos arba nuo individualios veiklos įregistravimo mokesčių administratoriuje dienos, arba nuo ūkininko ūkio įregistravimo dienos.

Vienas iš reikalavimų pareiškėjams - pareiškėjas, paraiškos vertinimo metu yra paskolos gavėjas, kuris atitinka SVV subjekto statuso reikalavimus, nurodytus SVV įstatyme.

SVV subjekto statusą galima deklaruoti per automatizuotą ir skaitmenizuotą SVV subjekto statuso deklaracijos įrankį, kuris leidžia deklaraciją užpildyti greičiau ir paprasčiau. Forma patvirtinta Lietuvos Respublikos ūkio ministro 2008 m. kovo 26 d. įsakymu Nr. 4-119 „Dėl smulkiojo ir vidutinio verslo subjekto statuso deklaravimo tvarkos aprašo ir smulkiojo ir vidutinio verslo subjekto statuso deklaracijos formos patvirtinimo“ (2017 m. balandžio 21 d.

SVV subjekto statuso kriterijai

Įmonės finansiniai duomenys imami iš paskutinių metų, o jeigu įmonė veikia daugiau kaip dvejus metus, - iš paskutinių dvejų metų patvirtintų įmonės metinių finansinių ataskaitų rinkinių arba iš įmonių grupės metinių konsoliduotųjų finansinių ataskaitų rinkinių. Skaičiuojant aukščiau paminėtus rodiklius, vertinami ne tik deklaranto (SVV subjekto statusą deklaruojančios įmonės) rodikliai, bet ir su deklarantu susijusių įmonių ir partnerinių įmonių atitinkami rodikliai.

• Jei įmonės dalyvis (akcininkas ar steigėjas), turintis 25 proc.
• Sumuojant atitinkamus rodiklius, prie deklaranto rodiklių partnerinės įmonės rodikliai sumuojami proporcingai turimų dalyvių balsų skaičiui (pvz., jei deklarantas turi 40 proc. balsų kitoje įmonėje, sumuojant rodiklius taikomas 0,4 koeficientas).
• Susijusios įmonės atitinkami rodikliai sumuojami pilna apimtimi, neatsižvelgiant į turimų balsų skaičių (pvz., jei deklarantas turi 60 proc.

Dvejus metus veikianti įmonė (deklarantas) deklaracijoje nurodo praeitų ir užpraeitų metų duomenis. Pvz., 2018 m. birželio mėn. įsteigta įmonė, deklaruodama savo statusą 2021 m. kovo mėn., pildo 2018 m. ir 2019 m. duomenis. Po 2020 m. finansinės atskaitomybės patvirtinimo turi pildyti atitinkamai 2019 m. ir 2020 m.

Trejus ar daugiau metų veikianti įmonė nurodo praeitų, užpraeitų ir užužpraeitų metų duomenis. Pvz., 2013 m. įsteigta įmonė, deklaruodama savo statusą 2021 m., pildo 2020 m., 2019 m. ir 2018 m.

Naujai įsteigta įmonė, kurios metiniai finansiniai duomenys dar nepatvirtinti, pildo prognozinius duomenis, o jei ši įmonė turi partnerinių ir (ar) susijusių įmonių, kurios veikia dvejus metus ar ilgiau - pildomi šių įmonių patvirtinti duomenys. Pvz., 2021 m. įsteigta įmonė turi susijusią įmonę veikiančią nuo 2012 m., įmonė deklaruodama savo statusą 2021 m. deklaracijoje nurodo prognozinius 2021 m. duomenis, bei susijusios įmonės duomenis už 2020 m.

Prisijungimui prie elektroninės paraiškų teikimo sistemos būtinas mobilusis elektroninis parašas. Smart ID ir kiti parašo sertifikatai, išduoti lustinėje kortelėje arba USB laikmenoje, nėra tinkami. Jei įmonės vadovas (verslininkas) neturi mobiliojo parašo, jis gali įgalioti kitą asmenį, besinaudojantį mobiliuoju parašu. Įgaliotas asmuo prisijungęs prie elektroninės paraiškų teikimo sistemos kartu su paraiška pateikti privalo įgaliojimą arba jo kopiją.

Įmonės vadovas (verslininkas) pateikti paraišką ILTE gali įgalioti bet kokį kitą asmenį, kuris turi mobilųjį elektroninį parašą. Smart ID ir kiti parašo sertifikatai, išduoti lustinėje kortelėje arba USB laikmenoje, nėra tinkami.

Kokioms paskoloms taikoma kompensacija?

Palūkanų kompensacija taikoma investicinėms paskoloms ar finansinei nuomai (lizingui), pagal kurias palūkanų kompensavimo su paraiška kreipiamasi ne vėliau kaip per 6 mėn.

Kai už paskolas įsigyjamos transporto priemonės, palūkanos kompensuojamos už ne didesnę kaip 35 tūkst. eurų sumą. Kompensacija gali būti teikiama de minimis pagalbos ribose (reglamentas (ES) Nr. 2023/2831). Bendra vienai įmonei suteiktos de minimis pagalbos suma per bet kurį trejų metų laikotarpį neturi viršyti 300 tūkst. eurų.

Pasirašius dotacijos sutartį ir ILTE priėmus sprendimą kompensuoti palūkanas, paskolos gavėjui nereikia teikti jokių papildomų dokumentų ILTE. Palūkanų kompensacija išmokama už ataskaitinį mėnesį iki kito mėnesio, einančio po ataskaitinio mėnesio, 25 dienos. Pvz., sprendime kompensuoti palūkanas nurodyta, kad kompensavimo laikotarpis prasideda 2024 m. sausio 1 d., tai pirmoji kompensacija už sausio mėn. sumokėtas palūkanas bus išmokėta iki vasario 25 d.

Kokios paskolos ir paskolų sutartys tinkamos?

• Paskola - investicinė paskola ar finansinė nuoma (lizingas), įskaitant refinansavimą, kai investicijos nuosavomis lėšomis atliktos ne anksčiau kaip 6 mėn. iki paskolos sutarties pasirašymo.
• Paskola suteikta pagal paskolos sutartį, sudarytą su finansų tarpininku (finansų tarpininkų sąrašas), turinčiu galiojančią sutartį su ILTE dėl bendradarbiavimo, įgyvendinant palūkanų kompensavimo priemones, ir dėl kurio ILTE nėra priėmusi sprendimo apriboto bendradarbiavimą.
• Paskolos sutartis, pagal kurią palūkanų kompensavimo su paraiška kreipiamasi ne vėliau kaip per 6 mėnesius nuo paskolos sutarties pasirašymo dienos, kai nuo paskolos sutarties pasirašymo dienos iki paraiškos pateikimo dienos yra praėję ne daugiau kaip 6 mėnesiai ir paskolos sutartis paraiškos vertinimo metu yra galiojanti (nėra pasibaigusi ar nutraukta).
• Jei pagal paskolos sutartį dalis paskolos lėšų yra skirtos pagal aprašą netinkamoms išlaidoms finansuoti, palūkanos kompensuojamos tik už paskolos dalį, skirtą apraše numatytoms tinkamoms išlaidoms finansuoti.

Dokumentai, reikalingi paraiškai

• Pažyma apie pareiškėjo atsiskaitomąją sąskaitą, patvirtinta finansų tarpininko darbuotojo parašu. Gali būti teikiamas kitokios formos lygiavertis dokumentas (pvz., atsiskaitomosios sąskaitos sutarties kopija).
• Investicinis projektas (verslo planas ir (ar) laisvos formos investicijų aprašymo dokumentas).
• Verslo liudijimo ar individualios veiklos pažymos kopija.
• Įmonės vadovo arba verslininko įgaliojimas, suteiktas įgaliotam asmeniui arba jo kopija.
• Nekilnojamojo turto registro išrašo arba transporto priemonės registracijos liudijimo kopija.
• ES struktūrinių fondų, Lietuvos Respublikos valstybės ir (arba) savivaldybių biudžetų, kitų piniginių išteklių, kuriais disponuoja valstybė ir (ar) savivaldybės, kitų ES finansinės paramos priemonių ar kitos tarptautinės paramos lėšomis remiamo projekto sutarties arba sprendimo kopijos.
• Pažymą apie pareiškėjo (teisių perėmėjo) atsiskaitomąją sąskaitą, patvirtintą finansų tarpininko darbuotojo parašu. Gali būti teikiamas kitokios formos lygiavertis dokumentas (pvz., atsiskaitomosios sąskaitos sutarties kopija).
• Įmonės vadovo įgaliojimą, suteiktą įgaliotam asmeniui.

Kokiais atvejais palūkanos nekompensuojamos?

Palūkanos nekompensuojamos, kai paskola skirta šioms veikloms vykdyti:

• „Nekilnojamojo turto operacijos“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Krovininis kelių transportas“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Augalininkystė ir gyvūnų auginimas, medžioklė ir susijusių paslaugų veikla “ (visi veiklos kodai pagal EVRK 2.1 red.
• „Miškininkystė ir medienos ruoša“ (veiklos kodai pagal EVRK 2.1 red.
• „Žvejyba ir akvakultūra“ (visi veiklos kodai pagal EVRK 2.1 red.
• „Ginklų ir šaudmenų specializuota mažmeninė prekyba“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Azartinių žaidimų ir lažybų organizavimo veikla“ (visi veiklos kodai pagal EVRK 2.1 red.
• „Finansinė ir draudimo veikla“ (veiklos kodai pagal EVRK 2.1 red.
• „Spirito distiliavimas, rektifikavimas ir maišymas“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Spiritinių alkoholinių gėrimų didmeninė prekyba “ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Tabako gaminių gamyba“ ar „Tabako gaminių didmeninė prekyba“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.
• „Elektros energijos gamyba, perdavimas ir paskirstymas“ (veiklos kodas pagal EVRK 2.1 red.

Taip pat, palūkanos nekompensuojamos, jei:

• Paskolos lėšos yra skirtos investicijoms į ilgalaikį materialųjį ir (ar) nematerialųjį turtą, siekiant jį parduoti ar kitu būdu perleisti kitiems asmenims, įskaitant turto nuomą ir panaudą, o ne naudoti paskolos gavėjo veikloje.
• Paskolos lėšos skirtos paskolai trečiajam asmeniui suteikti, trečiųjų asmenų ir paskolos gavėjo skolinių įsipareigojimų (paskolų, sąskaitų kreditų (angl. „overdrafts“), faktoringų, akredityvų, banko garantijų) refinansavimui (padengimui).
• Pareiškėjas iki laikotarpio, už kurį kompensuojamos palūkanos, pabaigos privalo išlaikyti savo nuosavybėje nekilnojamąją turtą, į kurį atliktos investicijos paskolos lėšomis, ir naudoti jį pagal aprašą tinkamoje finansuoti savo veikloje.

Finansiniai sunkumai ir galimi sprendimai

Net ir sudėtingiausiose situacijose bendradarbiavimas ir išeities ieškojimas su banko specialistu padeda išvengti paskolų negrąžinimo pasekmių. Kiekviena kredito įstaiga suinteresuota išlaikyti kliento mokumą, o pagrindinis tikslas - užtikrinti ilgalaikį finansinį kliento stabilumą ir išlaikyti gerą skolinimosi istoriją.

Svarbu:

• Atsakingai įvertinti susidariusią padėtį.
• Būtina atidžiai įvertinti asmeninę ar šeimos finansinę situaciją, t. y. Įvertinti savo galimybes sumažinti išlaidas, t. y. nusistatyti veiksmų planą.

Tais atvejais, kai finansinę įtampą asmeniniame biudžete kelia reikšmingai pablogėjusi finansinė padėtis (sumažėjusios pajamos, nedarbas) rekomenduojama ne tik susidaryti veiksmų planą, bet ir kreiptis į banko specialistą bei aptarti esamą situaciją ir numatomus veiksmus. Banko specialistas, pradėdamas aiškintis situaciją, gali paprašyti Jūsų pateikti įvairius tokiu atveju svarbius dokumentus. Pavyzdžiui, banko specialistas gali paprašyti pateikti pajamas patvirtinančius dokumentus ir pan. Šie dokumentai reikalingi tam, kad kuo objektyviau būtų įvertinta susidariusi situacija ir parinktas tinkamiausias sprendimas.

Prisiminkite - kuo anksčiau aptarsite iškilusias ar numatomas problemas su banko specialistu, tuo paprasčiau bus jas spręsti.

Darbo netekę klientai, sudarę paskolos draudimo sutartį „Ligos ir nedarbo apsauga“ dėl draudimo gali kreiptis el.

Galimi sprendimai susidūrus su finansiniais sunkumais:

• Paskolos įmokos mokėjimo dienos pakeitimas - tokia išeitis siūloma tada, kai pasikeičia darbo užmokesčio, išmokų arba kitų pajamų gavimo data.
• Paskolos grąžinimo grafiko koregavimas ir/arba paskolos grąžinimo termino pratęsimas - siekiant sumažinti mėnesio įmokas.
• Paskolos grąžinimo įmokų atidėjimo laikotarpis -sutariama, kad klientas tam tikrą laiką mokės tik paskolos palūkanas.

Paskolos grąžinimo įmokų atidėjimas galimas esant bent vienai iš nurodytų aplinkybių:

• nutrūksta kredito gavėjo santuoka;
• miršta kredito gavėjo sutuoktinis;
• kredito gavėjas ar jo sutuoktinis tampa bedarbiu;
• kredito gavėjas pripažįstamas nedarbingu arba iš dalies darbingu Lietuvos Respublikos neįgaliųjų socialinės integracijos įstatyme nustatyta tvarka;
• ir esant kitoms aplinkybėms.

Būsto paskolos grąžinimas anksčiau laiko

Natūralu, kad dešimtis ar net šimtus tūkstančių eurų siekiantis būsto paskolos įsipareigojimas žmonėms gali kelti nerimą, todėl, tik atsiradus galimybei, nemaža dalis skuba grąžinti bent dalį šių pinigų anksčiau laiko. Tiesa tokia, kad dalis žmonių tiesiog nemėgsta būti skolingi, taip pat gana populiaru manyti, jog įmokėjus didesnę įmoką, ženkliai sumažės paskolos mėnesio įmokos dydis ar pastebimai pakis kiti rodikliai. Pastebima, kad žmonės grąžinti paskolos sumą skuba vos tik pasirodžius galimybei - išaugus pajamoms arba atsiradus papildomiems šaltiniams.

Tiesa, prieš skubant šią dalį įmokėti bankui, naudingiausia būtų įvertinti, ar tikrai mėnesio įmokos sumažėjimas dėl grąžintos dalies bus reikšmingas. Priklausomai nuo įmokėtos sumos, mėnesio įmoka gali sumažėti vos keliomis dešimtimis eurų, todėl turėtumėte gerai pagalvoti - galbūt turimą sumą galėtumėte panaudoti efektyviau ir gauti iš jos daugiau realios naudos. Specialistai pataria turimą papildomą sumą išnaudoti būsto įrengimui, investuoti į alternatyvius namų sprendimus ar kitaip pasirūpinti turimo turto gerove.

Šio tipo paskolas suteikiantys kreditoriai neretai susiduria su situacijomis, kuomet anksčiau laiko paskolą norintys grąžinti asmenys po kelių mėnesių kreipiasi dėl galimo įmokų atidėjimo, nes susiduria su įvairiais finansiniais sunkumais šeimoje, darbe ar versle. Būtent todėl turint tokį įsipareigojimą kaip paskola būstui, derėtų turėti bent trijų mėnesių finansinį rezervą, kuris padėtų išlaikyti stabilumą keičiantis finansinei situacijai.

Jei, vis dėlto, pasvėrę visus svarbiausius faktorius, nusprendėte, kad būsto paskolos grąžinimas anksčiau laiko yra įmanomas variantas, prieš imdamiesi veiksmų įvertinkite turimos sutarties sąlygas. Jeigu jums taikoma kintama palūkanų norma, kuri buvo nustatyta ne ilgesniam nei 12 mėnesių laikotarpiui, priešlaikinį grąžinimą galite atlikti bet kuriuo jums patogiu metu ir jums nebus taikomi papildomi mokesčiai. Tačiau tokiu atveju, kuomet jums taikoma fiksuota palūkanų norma, grąžinant paskolą ar jos dalį anksčiau numatyto laiko, gali būti taikomas išankstinio grąžinimo mokestis.

Galimi būdai grąžinti paskolą anksčiau laiko:

• Vienkartinė įmoka. Įmokėjus konkrečią sumą sumažinamas paskolos likutis nekeičiant mokėjimo termino.
• Mokėjimo termino trumpinimas. Padidinant mėnesines įmokas sutrumpinamas jūsų turimo finansinio įsipareigojimo grąžinimo laikotarpis.

tags: #kompensasija #el #busto #paskolos